Novità sul fronte delle leggi antiriciclaggio e antievasione fiscale

Si torna all’antico, infatti il recente decreto legge 25 Giugno 2008 n. 112, “Disposizioni urgenti per lo sviluppo economico, la semplificazione, la competitività, la stabilizzazione della finanza pubblica e la perequazione tributaria”, anche nota per essere la Finanziaria triennale del Governo Berlusconi introduce, di nuovo, elementi di semplificazione per aziende e professionisti.

In particolare è stato elevato a 12.500 euro, era 5.000 euro, il valore massimo per il trasferimento di denaro contante o di libretti di deposito bancari o postali al portatore o di titoli al portatore in euro o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi. Così gli assegni bancari e postali emessi per importi pari o superiori a 12.500 euro devono recare l'indicazione del nome o della ragione sociale del beneficiario e la clausola di non trasferibilità. Il saldo dei libretti di deposito bancari o postali al portatore non può essere pari o superiore a 12.500 euro.

Non risulta più necessario, per gli assegni liberi, riportare il codice fiscale del beneficiario su ciascuna girata.

Per i professionisti è stato inoltre eliminato l’obbligo di tenere uno o più conti correnti bancari o postali in cui far confluire le somme riscosse nell'esercizio dell'attività e dai quali effettuare i prelevamenti per il pagamento delle spese ed è stato abrogato il limite, precedentemente fissato in 100 euro, per la riscossione di compensi in contanti.